Rửa tiền bằng tiền điện tử là gì?

Money laundering (Rửa tiền) là một tội phạm tài chính được định nghĩa là quá trình lấy một lượng lớn tiền có được một cách bất hợp pháp, thường là do buôn bán ma túy hoặc buôn bán người và cố gắng làm cho nó có vẻ như đến từ một nguồn hợp pháp.

Cryptocurrency Money Laundering là gì? Cryptocurrency Money Laundering (Tội phạm rửa tiền bằng tiền điện tử) được thực hiện với mục đích tương tự. Tuy nhiên, trong quá trình này, bọn tội phạm lấy tiền định danh và chuyển nó thành tiền điện tử. Sau đó, họ định tuyến tiền điện tử thông qua một số con đường để che giấu dấu vết và cố gắng làm cho nguồn gốc của nó có vẻ hợp pháp.

Cryptocurrency Money Laundering là gì? Tiền điện tử thường là đối tượng của các tội phạm rửa tiền tiềm ẩn, phần lớn là do tính chất phi tập trung của các hoạt động tài chính blockchain và tính ẩn danh thường được liên kết với tiền điện tử. Các tổ chức tài chính và chính phủ xem xét sự biến động của thị trường tiền điện tử khi thảo luận về các mối đe dọa rửa tiền có thể xảy ra.

Tuy nhiên, các giao dịch Bitcoin có thể được theo dõi thông qua blockchain và được gắn với các địa chỉ ví tiền điện tử cụ thể.

Cryptocurrency Money Laundering là gì? Năm 2021, nhóm hacker DarkSide đã cố gắng đòi tiền chuộc hệ thống đường ống dẫn dầu Colonial Pipeline của Mỹ. FBI đã truy tìm các giao dịch trên blockchain trở lại ví chứa 63 Bitcoin (BTC) và tiến hành trích xuất tiền bằng khóa riêng tư của ví. Trường hợp này nhấn mạnh đến khả năng truy xuất nguồn gốc của các hoạt động tài chính trên blockchain.

Rửa tiền qua Bitcoin

Cryptocurrency Money Laundering là gì? Trong những ngày đầu tiên của tiền tệ kỹ thuật số dựa trên blockchain, Bitcoin đã được sử dụng với mục đích tội phạm, bao gồm rửa tiền, bởi một số bên độc hại. Một trong những trường hợp đáng chú ý nhất là Silk Road, thị trường darknet được sử dụng để mua bán hàng hóa bất hợp pháp, phần lớn là ma túy.

Trong khi nền tảng này bị đóng cửa, chính phủ Hoa Kỳ đã thu giữ số Bitcoin trị giá hơn 1 tỷ đô la từ mạng Silk Road vào năm 2020. Hoạt động này được mô tả là “vụ thu giữ tiền điện tử lớn nhất trong lịch sử”.

Cryptocurrency Money Laundering là gì? Các trường hợp rửa tiền mã hóa đã dẫn đến việc nhiều quốc gia thiết lập luật chống rửa tiền (AML) nhắm vào tiền điện tử. Các biện pháp tuân thủ bắt buộc, chẳng hạn như Biết khách hàng của bạn (Know Your Customer - KYC), đã được thực hiện để thúc đẩy tính minh bạch và ngăn chặn các hoạt động bất hợp pháp.

Các quy định như vậy đã được áp dụng cho các nền tảng giao dịch tiền ảo, vì những không gian ảo này là khu vực chính để mua tiền điện tử. Dữ liệu được cung cấp bởi các nền tảng trao đổi tiền điện tử như Coinbase có thể theo dõi các giao dịch đáng ngờ.

Cryptocurrency Money Laundering là gì? Đã có những nỗ lực tội phạm sử dụng Bitcoin để che giấu dấu vết của tiền bất hợp pháp bằng cách xáo trộn các quỹ. Sau khi chuyển đổi tiền định danh thành tiền điện tử, họ hoán đổi và trao đổi giữa các loại tiền điện tử khác nhau nhiều lần. Quá trình hoán đổi và trao đổi nhằm mục đích làm cho các khoản tiền khó được phát hiện và theo dõi trong chuỗi.

Khi kết thúc thủ tục, các quỹ tiền điện tử sẽ được giao dịch trở lại thành tiền tệ định danh. Sau đó, số tiền sẽ xuất hiện dưới dạng các quỹ hợp pháp có được thông qua giao dịch tiền điện tử.

Cryptocurrency Money Laundering là gì? Theo Liên hợp quốc, khoảng 1,3 nghìn tỷ đô la được rửa hàng năm. Số tiền này chiếm khoảng 3% tổng sản phẩm quốc nội (GDP) toàn cầu. Có thể khó để theo dõi và xác định tỷ lệ rửa tiền toàn cầu được tạo thành từ tội phạm dựa trên tiền điện tử. Tuy nhiên, khi so sánh, con số này được cho là một số lượng tương đối nhỏ đáng kể.

Đồng tiền ẩn danh

Tính đến tháng 2 năm 2022, có khoảng 10.000 loại tiền điện tử trên thế giới. Với số lượng này, một số có thể dễ dàng sử dụng để rửa tiền hơn những loại tiền khác. Các loại tiền điện tử mới đã được phát triển để có khả năng chống theo dõi cao hơn và dễ sử dụng hơn trong các hoạt động tội phạm.

Khoảng 90% hoạt động rửa tiền và các hành vi phạm tội bất hợp pháp khác trên darknet được thực hiện bằng cách trao đổi tài sản giữa các địa chỉ Bitcoin, khiến BTC trở thành lựa chọn nổi bật nhất đối với tội phạm mạng.

Để chống lại việc truy xuất nguồn gốc của Bitcoin, các đồng tiền ẩn danh đã được phát triển. Đồng tiền ẩn danh là tài sản tiền điện tử nhằm mục đích cung cấp mức độ ẩn danh, bảo mật và quyền riêng tư cao hơn. Chúng khó điều chỉnh hơn đáng kể. Monero, Zcash và Grin là một trong những đồng tiền ẩn danh phổ biến nhất.

Monero

Monero được mô tả là một loại tiền điện tử an toàn, riêng tư và không thể theo dõi. Tính năng nổi bật của nó là tính ẩn danh được cung cấp cho người dùng - những người quan sát không thể giải mã địa chỉ Monero và thông tin chúng chứa, chẳng hạn như số tiền giao dịch, số dư hoặc lịch sử.

Monero được coi là một trong những ví dụ nổi tiếng nhất về tiền ẩn danh. Nó được liệt kê để giao dịch trên hầu hết các nền tảng trao đổi tiền điện tử lớn. Monero có cộng đồng nhà phát triển lớn thứ ba trong thế giới tiền điện tử, chỉ sau Bitcoin và Ethereum.

Zcash

Zcash là một loại tiền điện tử dựa trên cơ sở mã của Bitcoin. Nó cung cấp một nền tảng không thể nghe được cho các giao dịch riêng tư bằng cách sử dụng xác minh bằng chứng zero-knowledge proof (ZKP). Nhờ ZKP, không có thông tin nào về các bên trao đổi hoặc số tiền giao dịch có thể được tiết lộ.

Giống như Bitcoin, Zcash có tổng nguồn cung cố định, giới hạn ở mức 21 triệu đơn vị. Không giống như một số đồng tiền ẩn danh khác, Zcash cung cấp tiết lộ có chọn lọc, cho phép người dùng chứng minh các khoản thanh toán cho mục đích kiểm toán và tuân thủ các quy định về chống rửa tiền hoặc thuế.

Grin

Grin cung cấp cho người dùng một mạng mã nguồn mở với một loạt các công cụ bảo mật có thể được sử dụng để xóa tất cả dữ liệu giao dịch trong quá khứ khỏi chuỗi khối mà không ảnh hưởng đến an ninh mạng.

Giao thức Mimblewimble của Grin giúp tạo ra các khối nhỏ gọn hơn và đảm bảo rằng blockchain chỉ chứa thông tin thiết yếu, do đó giảm lượng tài nguyên tính toán cần thiết. Minblewimble blockchain không chứa các địa chỉ có thể nhận dạng hoặc có thể sử dụng lại và dữ liệu giao dịch chỉ có thể được nhìn thấy bởi những người tham gia.

Quy định về tiền điện tử

Mặc dù Bitcoin được thành lập vào năm 2009, nhưng vẫn chưa có quy định về tiền điện tử thống nhất trên toàn cầu. Nhiều quốc gia đang làm việc về luật và quy định, cũng như phát triển các hệ thống phân loại mới cho tiền điện tử.

Trọng tâm của nhiều quy định là việc đánh thuế tài sản đến từ giao dịch Bitcoin hoặc các tài sản tiền điện tử khác. Do sự phân cấp của các loại tiền kỹ thuật số, chúng thường là chủ đề bị chỉ trích trong các cuộc trò chuyện về trốn thuế.

Với sự phổ biến ngày càng tăng của tiền điện tử, các tổ chức thuế như IRS và SEC đang làm việc để thiết lập các quy định thuế mới đối với tài sản tiền điện tử và tiền lương bằng tiền điện tử.

Ngoài ra còn có các quy định đối với hoạt động đào và giao dịch tiền điện tử, do tầm quan trọng trực tiếp của chúng trong thị trường tiền điện tử. Các công ty chọn thêm Bitcoin hoặc các loại tiền điện tử khác vào bảng cân đối kế toán của họ sẽ phải tuân theo các quy định.

Các nền tảng giao dịch tiền điện tử cũng đang xem xét các quy định mới. Chúng được kỳ vọng sẽ cung cấp sự bảo vệ tốt hơn trước việc tránh thuế và các hành vi sai trái tài chính.

Sàn giao dịch tiền ảo tập trung được quản lý

Các nền tảng trao đổi tiền điện tử tập trung (Centralized cryptocurrency exchange platforms - CEX) được quản lý. Chúng tuân thủ các luật về tiền điện tử trong phạm vi quyền hạn của mình và đồng ý với các giám sát quy định chính thức. Tính khả dụng của các sàn giao dịch tiền điện tử tập trung có thể thay đổi theo từng khu vực, tùy thuộc vào luật pháp địa phương và sự tuân thủ.

Một số sàn giao dịch theo quy định đã được SEC chấp thuận ở Hoa Kỳ là Binance.US, Coinbase, Gemini và Kraken. Các sàn giao dịch tiền điện tử được quản lý có xu hướng giữ uy tín cao hơn trong số các nhà lập pháp và nhận được phần lớn thị phần ở Mỹ.

Các nền tảng trao đổi tập trung thường có các quy định mà họ phải tuân theo do chính phủ quốc gia thiết lập. Là một cách để hỗ trợ ngăn chặn các hoạt động tài chính bất hợp pháp, các sàn giao dịch tiền điện tử tập trung phải tuân thủ các quy định về chống rửa tiền và Biết khách hàng của bạn (Know Your Customer).

Sàn giao dịch tiền ảo không được kiểm soát và phi tập trung

Một số nền tảng giao dịch  tiền điện tử không yêu cầu người dùng của họ tuân theo các quy định như chính sách KYC. Tuy nhiên, các nền tảng này vẫn có thể bị yêu cầu tuân thủ một số quy định của chính phủ. Bybit, Nominex và Binance.com (đừng nhầm với Binance.US) không yêu cầu người dùng của họ gửi thông tin để kiểm tra KYC.

Các nền tảng trao đổi tiền điện tử phi tập trung (Decentralized cryptocurrency exchange platforms - DEX) không bị kiểm soát và không sở hữu một tổ chức tập trung đơn nhất có thể chịu trách nhiệm về các hoạt động bất hợp pháp. Tuy nhiên, thông tin giao dịch trên các nền tảng này vẫn có thể được quan sát.